UK میں ٹیکس ریفنڈ: زیادہ ادا کیا گیا ٹیکس کیسے چیک کریں اور واپس لیں

ٹیکس ریفنڈ کیا ہے؟

ٹیکس ریفنڈ اس ٹیکس کی واپسی ہے جو آپ نے ادا کیا مگر آپ پر واجب نہیں تھا۔ یہ آپ کی تنخواہ یا پنشن سے کٹا ہوا Income Tax ہو سکتا ہے، Self Assessment کے ذریعے ادا کیا گیا ٹیکس، بچت کے سود سے کٹا ہوا ٹیکس، CIS کٹوتیاں، یا کسی کمپنی کا ادا کردہ ٹیکس۔

HMRC ہمیشہ خود زائد ادائیگی کا پتہ نہیں لگاتا۔ کچھ ریفنڈ خود بخود مل جاتے ہیں، مثلاً درست کیے گئے tax code یا P800 خط کے ذریعے۔ کچھ کے لیے آپ کو خود کلیم کرنا پڑتا ہے، جیسے ملازمت کے اخراجات پر relief یا پنشن کنٹری بیوشنز پر higher rate relief۔

ریفنڈ صرف وہی ٹیکس واپس کرتا ہے جو آپ نے واقعی ادا کیا ہو۔ اگر کسی سال آپ نے کوئی ٹیکس ادا نہیں کیا تو اس سال کے لیے واپس کرنے کو کچھ نہیں۔

زیادہ ٹیکس ادا ہونے کی عام وجوہات

GOV.UK ان صورتوں میں ریفنڈ کا ذکر کرتا ہے: ملازمت کی تنخواہ پر ادا کیا گیا ٹیکس، ملازمت کے اخراجات، Self Assessment ریٹرن یا بل، redundancy pay، بچت یا PPI کا سود، life annuities، غیر ملکی آمدنی، اور UK کی آمدنی اگر آپ بیرونِ ملک رہتے ہیں یا یہ UK چھوڑنے سے پہلے کمائی گئی ہو۔ عملی طور پر یہ سب سے عام وجوہات ہیں:

کیسے چیک کریں کہ آپ کو ریفنڈ ملنا ہے

1. HMRC app یا personal tax accountاپنا tax code، ہر آجر اور پنشن سے اپنی آمدنی، اور کوئی بھی ریفنڈ چیک کریں۔ اگر آپ کا UK بینک اکاؤنٹ ہے تو آپ یہیں P800 ریفنڈ کلیم کر سکتے ہیں۔
2. P800 ٹیکس کیلکولیشناگر آپ نے PAYE بہت زیادہ یا بہت کم ادا کیا ہو تو HMRC P800 بھیجتا ہے، مثلاً غلط tax code کے بعد، ایک ہی مہینے میں دو ملازمتوں کی تنخواہ کے بعد، یا نئی workplace pension کے بعد۔ یہ خطوط اگلے ٹیکس سال کے جون سے مارچ کے درمیان بھیجے جاتے ہیں۔
3. Simple AssessmentSimple Assessment خط ایسے ٹیکس کا بل ہے جو آپ کے tax code کے ذریعے وصول نہیں کیا جا سکتا، مثلاً State Pension پر ٹیکس۔ اگر آپ کو لگے کہ کوئی رقم غلط ہے تو 60 دن کے اندر HMRC سے رابطہ کریں۔
4. Self Assessment اکاؤنٹاگر آپ ریٹرن جمع کراتے ہیں تو آپ کی کیلکولیشن اور statement میں کوئی بھی زائد ادائیگی نظر آ جاتی ہے۔ آپ کو P800 یا Simple Assessment خط نہیں ملے گا، کیونکہ آپ کا بل Self Assessment کے ذریعے ایڈجسٹ ہوتا ہے۔

HMRC کے اعداد و شمار کا اپنے P60، P45 اور آخری پے سلپس سے موازنہ کریں۔ اگر کوئی رقم غلط ہو تو HMRC سے رابطہ کریں اور بتائیں کہ کون سی رقمیں غلط ہیں اور درست رقمیں کیا ہونی چاہئیں۔

ملازمین اور پنشن یافتہ افراد کیسے کلیم کریں

آپ کو P800 ملا ہے جس میں لکھا ہے کہ آپ کو ریفنڈ ملنا ہے

• P800 کے reference number اور اپنے National Insurance نمبر کے ساتھ آن لائن کلیم کریں۔ رقم 5 کاروباری دنوں کے اندر بھیج دی جاتی ہے۔
• اگر آپ کا UK بینک اکاؤنٹ ہے تو آپ HMRC app یا personal tax account میں بھی کلیم کر سکتے ہیں۔
• اگر آپ HMRC سے چیک مانگیں تو اس میں 6 ہفتے تک لگ سکتے ہیں۔
• اگر خط میں لکھا ہو کہ چیک بھیجا جائے گا تو آپ کو کلیم کرنے کی ضرورت نہیں۔ یہ خط کی تاریخ سے 14 دن کے اندر پہنچ جاتا ہے۔

ملازمت کے اخراجات

آپ ان اخراجات پر ٹیکس relief کلیم کر سکتے ہیں جو آپ کے آجر نے واپس نہیں کیے، جیسے یونیفارم یا خصوصی لباس کی دھلائی، مرمت یا تبدیلی، چھوٹے اوزار، پیشہ ورانہ فیس اور رکنیت، اور کاروباری سفر۔ بہت سی ملازمتوں میں یونیفارم اور اوزار کے لیے flat rate expense مقرر ہے، جس کے لیے رسیدوں کی ضرورت نہیں۔ کام کے کپڑوں کی پہلی خریداری، روزمرہ کے کپڑوں یا PPE کے لیے کلیم نہیں کیا جا سکتا۔

• GOV.UK کی آن لائن سروس استعمال کریں، یا بذریعہ ڈاک فارم P87۔ ڈاک سے کلیم کے لیے P87 فارم ہی استعمال کرنا لازمی ہے۔
• اگر کسی ٹیکس سال میں آپ کے اخراجات ⁦£2,500⁩ سے زیادہ ہوں تو آپ کو Self Assessment ریٹرن کے ذریعے کلیم کرنا ہوگا۔
• ثبوت سنبھال کر رکھیں: رسیدیں، اور mileage log جس میں ہر سفر کی وجہ اور آغاز و اختتام کے postcodes درج ہوں۔

آپ نے کام چھوڑ دیا یا پنشن سے رقم نکالی

ان میں سے زیادہ تر کلیم sign in کرنے کے بعد آن لائن، یا پرنٹ شدہ فارم بذریعہ ڈاک بھیج کر کیے جا سکتے ہیں۔ اگر آپ کو 4 ہفتوں کے اندر نئی ملازمت کی توقع ہو تو P50 استعمال نہ کریں: آپ کا نیا آجر زائد ٹیکس آپ کی تنخواہ کے ذریعے واپس کر دے گا۔ اگر آپ UK چھوڑ رہے ہیں تو اس کے بجائے فارم P85 استعمال کریں۔

وہ reliefs جو آپ خود کلیم کرتے ہیں

• Marriage Allowance۔ اگر آپ کی آمدنی Personal Allowance (عام طور پر ⁦£12,570⁩) سے کم ہے اور آپ کا شریکِ حیات یا civil partner basic rate ٹیکس دیتا ہے، تو آپ اپنے allowance میں سے ⁦£1,260⁩ منتقل کر سکتے ہیں۔ اس سے ان کا ٹیکس سالانہ ⁦£252⁩ تک کم ہو جاتا ہے۔ کلیم 6 اپریل 2022 تک پیچھے سے کیا جا سکتا ہے۔
• پنشن کنٹری بیوشنز۔ Relief at source میں آپ کا provider 20% شامل کرتا ہے۔ اگر آپ England، Wales یا Northern Ireland میں 40% یا 45% ٹیکس دیتے ہیں تو آپ ان شرحوں پر ٹیکس شدہ آمدنی کی حد تک کنٹری بیوشنز پر اضافی 20% یا 25% کلیم کر سکتے ہیں۔ Scotland کی اپنی شرحیں ہیں۔
• Gift Aid۔ اگر آپ higher rate ٹیکس دیتے ہیں تو فرق کلیم کر سکتے ہیں۔ HMRC کی مثال: آپ ⁦£100⁩ دیتے ہیں، خیراتی ادارہ Gift Aid کلیم کر کے اسے ⁦£125⁩ بنا لیتا ہے، اور آپ ⁦£25⁩ (⁦£125⁩ × 20%) واپس کلیم کر سکتے ہیں۔

خود روزگار، مالکانِ مکان اور CIS سب کنٹریکٹرز

اگر آپ Self Assessment میں ہیں تو ریٹرن جمع کرانے کے بعد کوئی بھی زائد ادائیگی آپ کے آن لائن اکاؤنٹ میں نظر آتی ہے۔ Sign in کریں، Request a Repayment منتخب کریں اور مراحل پر عمل کریں۔ HMRC عام طور پر 2 ہفتوں میں ادائیگی کرتا ہے۔ سیکیورٹی چیکس میں 12 ہفتے تک مزید لگ سکتے ہیں۔ اگر کُل 14 ہفتوں کے بعد بھی کچھ نہ پہنچے تو HMRC سے رابطہ کریں۔

ریفنڈ صرف UK کے بینک اکاؤنٹس میں ادا کیے جاتے ہیں۔ اگر اگلے 45 دنوں میں آپ کا کوئی ٹیکس واجب الادا ہو تو HMRC ریفنڈ کی رقم اس کی ادائیگی میں استعمال کر سکتا ہے۔

قابلِ اجازت کاروباری اخراجات آپ کا منافع اور ٹیکس کم کرتے ہیں، مثلاً کار اور وین کے اخراجات۔ اگر آپ نے ایسی آمدنی پر غیر ملکی ٹیکس ادا کیا جس پر UK میں بھی ٹیکس لگتا ہے، تو ریٹرن میں Foreign Tax Credit Relief کلیم کریں: دیکھیں غیر ملکی آمدنی اور Self Assessment۔ Sole traders اور مالکانِ مکان یہ بھی دیکھیں کہ Making Tax Digital for Income Tax ان کے ریکارڈ اور رپورٹنگ پر کیسے اثر انداز ہوتا ہے۔

کمپنیاں: Corporation Tax کی زائد ادائیگی

کمپنی اپنے Company Tax Return کے ذریعے Corporation Tax ریفنڈ کلیم کرتی ہے۔ ریٹرن پر بینک اکاؤنٹ نمبر اور sort code دیں تاکہ HMRC خود بخود ادائیگی کر سکے۔ HMRC صرف وہ رقم واپس کرتا ہے جو کمپنی کے دیگر واجب ٹیکس، جیسے PAYE، VAT، اگلا Corporation Tax بل یا دیر سے جمع کرانے کا جرمانہ، منہا کرنے کے بعد بچ جائے۔

HMRC جلد یا زائد ادا کیے گئے ٹیکس پر سود دے سکتا ہے۔ کمپنی کے لیے یہ سود قابلِ ٹیکس ہے اور اسے Company Tax Return میں آمدنی کے طور پر شامل کرنا لازمی ہے۔ وہ لمیٹڈ کمپنیاں جن کی سب کنٹریکٹر کے طور پر CIS کٹوتیاں ہوئیں، انہیں PAYE اور HMRC کے repayment claim کے ذریعے واپس لیتی ہیں، Corporation Tax ریٹرن کے ذریعے نہیں۔

کتنے سال پیچھے تک کلیم ممکن ہے: 4 سال کی حد

زائد ادا کیے گئے Income Tax کا کلیم عام طور پر متعلقہ ٹیکس سال ختم ہونے کے بعد 4 سال کے اندر کرنا ضروری ہے۔ ٹیکس سال 6 اپریل سے 5 اپریل تک ہوتا ہے۔

اگر آپ Self Assessment میں تھے اور ریٹرن میں اب ترمیم ممکن نہیں، تو آپ تحریری طور پر overpayment relief کا کلیم کر سکتے ہیں۔ اس میں یہ درج ہونا ضروری ہے کہ یہ overpayment relief کا کلیم ہے، ٹیکس سال، آپ کیوں سمجھتے ہیں کہ آپ نے زیادہ ادا کیا، آیا آپ نے اپیل کی ہے، رقم، اور آپ کا دستخط شدہ اقرار نامہ۔ یہ کلیم ٹیکس ریٹرن پر نہیں کیا جا سکتا۔

ریفنڈ میں کتنا وقت لگتا ہے اور repayment interest

دیگر کلیمز، جیسے P87، P50 یا CIS کے لیے HMRC کا "When you can expect a reply" ٹول دیکھیں۔

جب HMRC زائد ادا کیے گئے ٹیکس پر سود دیتا ہے تو repayment interest کی شرح Bank of England base rate منفی 1% ہوتی ہے، کم از کم 0.5%۔ دیر سے ادا کیے گئے ٹیکس پر سود base rate جمع 4% کی شرح سے لیا جاتا ہے۔

ٹیکس ریفنڈ کے فراڈ اور repayment agents

Repayment agents وہ فرمیں ہیں جو آپ کی طرف سے ریفنڈ کلیم کرتی ہیں اور فیس رکھ لیتی ہیں، اکثر ریفنڈ کا ایک حصہ۔ براہِ راست HMRC سے کلیم کرنا مفت ہے، اور آپ کو 100% رقم ملتی ہے۔ اگر آپ ایجنٹ استعمال کریں:

• دستخط کرنے سے پہلے پڑھیں کہ فیس کیسے طے ہوتی ہے۔ ایجنٹس کے لیے HMRC کے معیار میں 14 دن کی cooling-off مدت شامل ہے۔
• ریفنڈ ایجنٹ کو صرف اسی صورت میں ادا کیا جا سکتا ہے جب آپ کلیم پر انہیں نامزد (nominate) کریں۔ نامزدگی قانونی طور پر پابند نہیں اور HMRC کی جانب سے ادائیگی جاری ہونے سے پہلے واپس لی جا سکتی ہے۔
• HMRC کو 15 مارچ 2023 یا اس کے بعد موصول ہونے والی assignments قانونی طور پر غیر مؤثر ہیں۔ آپ ریفنڈ پر اپنا حق کسی کو منتقل نہیں کر سکتے۔
• P87 پر نامزدگی ایک الگ حصے میں ہوتی ہے۔ ایجنٹ کے پاس HMRC agent services account اور آپ کا الیکٹرانک دستخط ہونا ضروری ہے۔

اکثر پوچھے جانے والے سوالات

اگر HMRC کہے کہ مجھے ریفنڈ ملنا ہے تو کیا مجھے کچھ کرنا ہوگا؟

اگر آپ کے P800 میں لکھا ہے کہ چیک بھیجا جائے گا، تو نہیں۔ ورنہ آن لائن، HMRC app میں یا اپنے personal tax account میں کلیم کریں۔ ریفنڈ کے بارے میں ای میل یا ٹیکسٹ میسج HMRC کی طرف سے نہیں ہوتا۔

میں کتنے سال پیچھے تک ٹیکس ریفنڈ کلیم کر سکتا ہوں؟

عام طور پر ٹیکس سال ختم ہونے کے بعد 4 سال تک۔ 12 اکتوبر 2026 کو آپ 2022/23 سے 2025/26 تک کے لیے کلیم کر سکتے ہیں۔ بعض reliefs، جیسے ملازمت کے اخراجات، کے لیے موجودہ سال کا کلیم بھی کیا جا سکتا ہے۔

کیا میں اب بھی گھر سے کام کرنے پر ٹیکس relief کلیم کر سکتا ہوں؟

2026/27 اور اس کے بعد کے لیے نہیں۔ پچھلے سالوں کے لیے آپ صرف اس صورت میں کلیم کر سکتے ہیں جب آپ کو گھر سے کام کرنا پڑا ہو، اپنی مرضی سے نہیں۔

میں emergency tax code پر تھا۔ کیا مجھے رقم واپس ملے گی؟

عام طور پر ہاں۔ اپنا P45 نئے آجر کو دیں۔ ملازمت شروع کرنے کے بعد HMRC کو آپ کا کوڈ اپ ڈیٹ کرنے میں 35 دن تک لگ سکتے ہیں؛ پھر payroll ٹیکس درست کر دیتا ہے۔ جو بچ جائے وہ ٹیکس سال کے بعد درست کیا جاتا ہے، اکثر P800 کے ذریعے۔

کیا میرا ریفنڈ غیر ملکی بینک اکاؤنٹ میں ادا ہوتا ہے؟

Self Assessment ریفنڈ صرف UK کے بینک اکاؤنٹس میں ادا کیے جاتے ہیں۔ app یا personal tax account کے ذریعے P800 ریفنڈ کے لیے بھی UK اکاؤنٹ ضروری ہے۔ ورنہ HMRC سے پوچھیں کہ ریفنڈ کیسے وصول کریں۔

کیا تیار رکھیں

• آپ کا National Insurance نمبر، اور Self Assessment میں ہونے کی صورت میں آپ کا UTR
• ہر ملازمت اور پنشن کے P60، P45 اور آخری پے سلپس
• آپ کا P800 یا Simple Assessment خط، اگر ہو
• ملازمت کے اخراجات کے لیے رسیدیں، flat rate کی تفصیلات یا mileage log
• ریفنڈ کے لیے UK بینک اکاؤنٹ کی تفصیلات

5 میں سے 0 تیار

ایک مشورہ

جب بھی ملازمت بدلیں یا پنشن شروع کریں، HMRC app میں اپنا tax code چیک کریں۔ غلط کوڈ شروع میں آسانی سے درست ہو جاتا ہے، لیکن ٹیکس سال ختم ہونے کے بعد اسے سلجھانا مشکل ہوتا ہے۔

خود کو آزمائیں

قانون اور ذرائع

• GOV.UK: Claim a tax refundکن چیزوں پر ریفنڈ کلیم کیا جا سکتا ہے
• GOV.UK: Tax overpayments and underpaymentsP800 اور Simple Assessment خطوط
• GOV.UK: If you are due a refund (P800)کلیم کا طریقہ اور مدت
• GOV.UK: Simple AssessmentSimple Assessment کی جانچ اور اس پر سوال اٹھانا
• GOV.UK: Emergency tax codesW1، M1 اور X کوڈز
• GOV.UK: Claim back Income Tax when you have stopped working (P50)P50 کون استعمال کر سکتا ہے
• GOV.UK: Repayments and refunds from HMRCP53، P53Z، P55، P50Z، R40، CIS اور Corporation Tax
• GOV.UK: Job expenses by post or phone (P87)P87، ⁦£2,500⁩ کی حد اور ثبوت
• GOV.UK: Working from home6 اپریل 2026 سے کوئی relief نہیں
• GOV.UK: Uniforms, work clothing and toolsکیا اہل ہے
• GOV.UK: Marriage Allowanceرقم، اہلیت، پیچھے سے کلیم
• GOV.UK: Pension tax reliefHigher rate relief
• GOV.UK: Gift Aidعطیات پر higher rate relief
• GOV.UK: Claim a Self Assessment refundRequest a Repayment اور مدت
• GOV.UK: Payments on accountPayments on account کم کرنا
• GOV.UK: CIS subcontractors: claim back deductionsSelf Assessment اور لمیٹڈ کمپنیاں
• GOV.UK: Foreign income taxed twiceForeign Tax Credit Relief
• GOV.UK: Corporation Tax refund or interestکمپنیوں کو ادائیگیاں
• HMRC: Interest rates updateRepayment اور late payment interest کا فارمولا
• HMRC manual SACM12155Overpayment relief: 4 سال کی وقت کی حد (Schedule 1AB TMA 1970)
• HMRC manual SAM110130ریفنڈ کی nominations اور assignments
• GOV.UK: Receive repayments on behalf of othersRepayment agents کے قواعد
• HMRC: Scam warningریفنڈ فراڈ کیسے پہچانیں اور رپورٹ کریں

یہ گائیڈ 12 اکتوبر 2026 تک کے قواعد کو عمومی انداز میں بیان کرتی ہے۔ یہ آپ کی صورتِ حال کے لیے مشورہ نہیں۔ قواعد اور شرحیں بدلتی رہتی ہیں۔